Uputstvo za nabavku OS, priprema, aktiviranje obračun amortizacije

Otvaranje kartice osnovnog sredstva

U pretrazi ukucati Osnovna sredstva ili kliknuti na link na početnoj stranici. Kliknuti na akciju Novo.

Na otvorenoj kartici kliknuti na … u desnom uglu polja Broj i izabrati odgovarajuću brojčanu seriju ili, ukoliko postoji samo jedna brojčana serija za osnovna sredstva, sistem će sam dodeliti broj novog osnovnog sredstva prelaskom u naredno polje:

Polja koja je neophodno popuniti u sekciji Opšte postavke, redosledom koraka navedenim ispod, su:

1. Opis – upisati naziv OS
2. Šifra podklase OS – izabrati odgovarajuću opciju iz ponuđenih (potrebno je definisati podklase osnovnih sredstava u ovoj tabeli, kako bi bio omogućen izbor odgovarajuće za novo osnovno sredstvo)
3. Šifra klase OS – popunjava se automatski nakon izbora odgovarajuće Šifre podklase OS
4. Šifra lokacije OS – izabrati odgovarajuću šifru lokacije
5. Serijski broj – ako postoji serijski broj potrebno ga je uneti

Na slici ispod prikazana je popunjena sekcija Opšte postavke:

Odabirom šifre podklase OS, popunjavaju se redovi u sekciji Knjiga amortizacije, podacima iz izabrane šifre podklase:

Podrazumevani početni datum amortizacije je tekući datum, odnosno datum kreiranja kartice osnovnog sredstva. Menja se ručno.

Vrednosti dimenzije dodeljuju se osnovnom sredstvu pozivanjem Osnovno sredstvo, Dimenzije:

Knjiženje nabavke osnovnog sredstva kao sredstva u pripremi

Otvoriti nabavnu fakturu i uneti obavezne podatke u zaglavlju nabavne fakture.

U redovima nabavne fakture popunjavaju se sledeća polja:

• Vrsta – Osnovno sredstvo
• Broj – Bira se šifra OS
• Količina - unosi se količina 1
• Direktan iznos troška po jedinici bez PDV-a – vrednost OS po fakturi dobavljača
• Šifra knjige amortizacije – Izabrati PRIPREMA ukoliko se osnovno sredstvo stavlja na pripremu ili KNJIGAMORT ukoliko se nabavkom odmah aktivira.

Klikom na Knjiženje, Proknjiži, knjiži se nabavna faktura i osnovno sredstvo se stavlja na pripremu.

Aktiviranje osnovnog sredstva nalogom osnovnih sredstava u GK

Otvoriti Naloge osnovnih sredstava u GK, ime grupe AKTIVIRANJ:

Nalog se popunjava u dva reda:

Prvi red:

• Datum knjiženja – unosi se datum aktivacije osnovnog sredstva
• Broj dokumenta – uneti broj dokumenta pod kojim se nalog knjiži (automatski se spušta ako je postavljena brojčana serija za knjiženje u grupi naloga)
• Vrsta konta – izabrati Osnovno sredstvo
• Broj konta – izabrati šifru osnovnog sredstva koje se aktivira
• Šifra knjige amortizacije – PRIPREMA
• Vrsta knjiženja OS – izabrati Trošak nabavke
• Iznos potraživanja – uneti vrednost osnovnog sredstava

Drugi red:

• Datum knjiženja – unosi se datum aktivacije osnovnog sredstva
• Broj dokumenta – uneti broj dokumenta pod kojim se nalog knjiži (automatski se spušta ako je postavljena brojčana serija za knjiženje u grupi naloga)
• Vrsta konta – izabrati Osnovno sredstvo
• Broj konta – izabrati šifru osnovnog sredstva koje se aktivira
• Šifra knjige amortizacije – KNJIGAMORT
• Vrsta knjiženja OS – izabrati Trošak nabavke
• Dupliranje u knjizi amortizacije – uneti PORESKA da bi se knjiženjem naloga osnovnih sredstava u GK kreirao nalog u Nalozima osnovnih sredstava za knjiženje troška nabavke za poresku amortizaciju
• Iznos dugovanja – uneti vrednost osnovnog sredstava

Klikom na Proces, Proknjiži, nalog se knjiži i osnovno sredstvo se aktivira:

Na kartici osnovnog sredstva iznos je sa PRIPREME prenet na KNJIGAMORT, odnosno evidentirana je osnovica za obračun knjigovodstvene amortizacije.

Otvoriti Naloge osnovnih sredstava, obrazac AKTIVA, ime grupe naloga PODRAZUM. U nalogu je kreiran red za knjiženje osnovice za poresku amortizaciju.

Kliknuti na Proces, Proknjiži:

Nalog će biti proknjižen, a na kartici osnovnog sredstva, u redu PORESKA, evidentirana je osnovica za obračun poreske amortizacije:

Obračun amortizacije

Otvoriti Obračun amortizacije i uneti odgovarajuće podatke u poljima:

• Knjiga amortizacije – iz padajuće liste odabrati odgovarajuću knjigu amortizacije (ako se radi obračun knjigovodstvene amortizacije, bira se KNJIGAMORT, a ako je poreska onda PORESKA)
• Datum knjiženja OS – unosi se datum knjiženja amortizacije u stavkama osnovnih sredstava
• Datum knjiženja – unosi se datum knjiženja amortizacije u glavnoj knjizi
• Broj dokumenta – uneti broj dokumenta pod kojim će se najpre kreirati redovi naloga, a zatim i proknjižiti amortizacija
• Opis knjiženja – uneti opis knjiženja

Ako su sva polja prazna, sistem će uraditi obračun amortizacije za sva aktivirana osnovna sredstva.

Klikom na U redu kreiraju se redovi u Nalozima osnovnih sredstava u GK za knjiženje amortizacije:

Proknjižiti nalog klikom na Proces, Proknjiži.

Amortizacija se evidentira u stavkama knjige OS:

… kao i u glavnoj knjizi: