Primljeni avansi od kupaca i avansne fakture

Knjiženje avansne uplate

Otvoriti Nalog plaćanja, obrazac naloga Izvodi:

Avansne uplate se mogu kreirati u samom izvodu, a mogu se knjižiti i odvojeno u nalogu plaćanja. U nalogu se popunjavaju sledeća polja:

• Datum knjiženja – datum knjiženja izvoda
• Vrsta dokumenta – Uplata
• Br. dokumenta – broj izvoda banke iz brojčane serije za knjiženje izvoda
• Vrsta konta – Kupac
• Br. konta – Šifra kupca od koga je primljen avans
• Opis i Grupa knjiženja – automatski se popunjavaju nakon unosa šifre u polje Br. konta (grupa knjiženja se preuzima sa kartice dobavljača)
• Avansni dokument – obavezno se čekira polje
• Iznos potraživanja – unosi se bruto iznos avansne uplate (nakon unosa iznosa u ovo polje, polja Iznos i Iznos (LVT) se automatski popunjavaju)
• Vrsta protivkonta – iz padajuće liste se izabere „Račun u banci“
• Br. protivkonta – iz padajuće liste se bira odgovarajući račun čiji se izvod knjiži (ukoliko se uvozi elektronski izvod ovo polje će se automatski popuniti iz predefinisanih grupa naloga plaćanja).
• Grupa knjiženja proizvoda za PDV za avanse – unosi se grupa knjiženja proizvoda za PDV za avanse

Pre knjiženja proverava se tačnost stavova pozivanjem Pregleda pre knjiženja…

… i ukoliko je sve u redu, nalog se knjiži klikom na Proknjiži.

Knjiženjem nastaju sledeće stavke glavne knjige:

Kreiranje i knjiženje avansne fakture za kupca

U polju za pretragu ukucati Prodajne avansne fakture i kliknuti na link:

U otvorenoj tabeli kliknuti na Avans -> Kreiraj avansne fakture:

U prozoru koji će se otvoriti, obavezno polje za popunjavanje je Filter datuma – datum ili vremenski period u kome su proknjižene avansne uplate za koje se kreiraju avansne fakture, dok su ostali filteri opcioni. Nakon unosa datuma, klikom na U redu…

…sistem pretražuje sve avansne uplate proknjižene u zadatom periodu (ili na zadati datum) za koje već nisu kreirane avansne fakture, prikazuje obaveštenje o broju kreiranih avansnih faktura, i smešta kreirane fakture u listu prodajnih avansnih faktura:

Klikom na broj fakture, otvara se forma kreirane prodajne avansne fakture u kojoj su, na osnovu podataka iz avansne uplate, popunjeni svi neophodni podaci:

Kreirana avansna faktura ima jedan red, u kome se unosi samo iznos PDV-a koji se knjiži na odgovarajućem kontu glavne knjige. U zbirovima ispod redova prodajne avansne fakture prikazan je samo ukupan PDV. Pozivanjem Pregleda knjiženja proverava se ispravnost kreirane avansne fakture…

…i ukoliko je sve u redu, dokument se knjiži:

Knjiženjem nastaju sledeće stavke glavne knjige:

Stavke knjige kupaca:

Kako se PDV po avansu evidentira kao stavka knjige kupaca, izveštaji za kupce (IOS, Kupac – promet kartice GK) imaju opciju isključivanja stavki PDV-a, da se PDV iz avansa ne bi prikazivao i remetio saldo kupaca.

Prikaz avansne fakture u Knjizi izlaznih faktura:

Prikaz avansne fakture u POPDV-u:

Zatvaranje avansa konačnim računom

Prodajna faktura koja zatvara avans kreira se na uobičajen način:

Avans se može zatvoriti pre knjiženja prodajne fakture, klikom na Početak -> Zatvori fakturu sa avansom:

Otvara se prozor sa stavkama kupca za koga se kreira prodajna faktura, u kome se bira stavka avansa koji se prodajnom fakturom zatvara:

Avans za zatvaranje bira se pozicioniranjem na red stavke i klikom na Postavi ID za zatvaranje. U polju ID za zatvaranje spušta se broj kreirane prodajne fakture koja zatvara avans:

Ukoliko se prodajnom fakturom delimično zatvara avans, u polju Iznos za zatvaranje unosi se željeni iznos:

U dnu prozora za zatvaranje prikazuje se uneti Iznos za zatvaranje (ili ukupni iznos), Raspoloživi iznos (iznos na prodajnoj fakturi) i Saldo (ostatak vrednost fakture nakon zatvaranja avansa):

Nakon provere podataka, kliknuti na U redu.

U pregledu pre knjiženja, na stavkama glavne knjige vide se stavke prodajne fakture, stavke preknjižavanja avansne uplate, kao i storniranog PDV-a iz avansa:

Ukoliko je sve u redu, prodajna faktura se knjiži:

Knjiženjem prodajne fakture nastaju tri dokumenta: proknjižena prodajna faktura sa odgovarajućim brojem, uplata – preknjižavanje avansne uplate sa istim brojem dokumenta kao broj avansne uplate, i odobrenje – storno avansne fakture kojom se umanjuje iznos PDV-a iz avansa srazmerno iznosu zatvaranja.

Stavke glavne knjige:

Knjiga izlaznih faktura:

POPDV:

Ukoliko se prodajna faktura proknjiži, a nije zatvorena avansom, moguće je zatvaranje iz stavki knjige kupaca na uobičajen način. Zatvaranjem se automatski preknjižava avansna uplata i kreira odobrenje kojim se stornira PDV iz avansa, i nastaju isti dokumenti kao kad se avans zatvori iz prodajne fakture pre knjiženja.

U tabeli Proknjižene prodajne fakture, fakture zatvorene avansom su označene u polju Zatvoreno avansom, a u polju Preostali iznos prikazan je nezatvoreni iznos fakture: